Безкоштовні консультації з оподаткування > операції з вивезення продуктів переробки, а саме сорочок чол. за межі МТУ

операції з вивезення продуктів переробки, а саме сорочок чол. за межі МТУ

« До попередньої сторінки
0
0

Наша Швейна фабрика працює на умовах давальницької сировини. Коли заповнюємо Декларацію з ПДВ, то обсяги постачань товарів за межі МТУ (продукти переробки, а саме сорочки чоловічі згідно ВМД, вони зг.пп.195,1,1 обкладаються ПДВ за нульовою ставкою), тобто суму цю заносимо у р.2 Декларації з ПДВ. Шевченківська ДПІ вимагає дати уточнену Декларацію , бо не в той рядок треба занести цю суму а в інший. А в який інший , ніхто не знає. Підкажіть , будьте ласкаві. Дякую

операції з вивезення продуктів переробки, а саме сорочок чол. за межі МТУ
Оцініть статтю
Marked as spam
Сообщение от Людмила Бабан (Вопросы: 1, Ответы: 0)
Ответ на 22.02.2017 1:43 пп
18 просмотры
Додати коментар
0
Private answer

Дело в том, что в первом разделе декларации по НДС не так много строк, в которых можно отразить, описанные в вопросе операции.
Если говорить о строке 2 I раздела декларации по НДС, то она предназначена для отражения экспортных операций, ведь она так и называется «Операции по вывозу товаров за пределы таможенной территории Украины». У Вас же, насколько я понимаю, происходит экспорт услуг по переработке сырья заказчика. Таким образом, я совершенно согласен с представителями ГФС, которые требуют отразить эти операции в другой строке.
Конечно, налоговые обязательства от переноса этих сумм в другую строку, не изменяться, но если Вы не внесете изменения в ранее поданную отчетность по НДС, то можно говорить о том, что Вы нарушаете правила налогового учета. За это к Вам могут применить штрафные санкции (причем, как к Вам лично, как к бухгалтеру, та и к предприятию в целом), ведь суть произведенных операций Вы отразили не верно (у Вас не было экспорта товаров, а был экспорт услуг (работ)), что и стало причиной недовольства ГФС.
На мой взгляд, все описанные Вами в вопросе операции, должны найти свое отражение в строке 5 раздела I Декларации по НДС. Кроме этого, обращаю Ваше внимание, что заполнение этой строки приведет к необходимости подачи Приложения к Декларации по НДС по форме Д6.

Marked as spam
Сообщение от Dmitry77 (Вопросы: 4, Ответы: 1741)
Ответ на 26.02.2017 10:39 дп
Додати коментар
« До попередньої сторінки

Відповісти на питання

Attach YouTube/Vimeo clip putting the URL in brackets: [https://youtu.be/Zkdf3kaso]

Send this to a friend