Безкоштовні консультації з оподаткування > Розрахунок коригування

Розрахунок коригування

« До попередньої сторінки
0
0

Покупцем зроблено 15.07.16 попередню оплату за товар АОТВ 16М на суму 6995грн. 22.07.16 покупець передумав і виписав котел АОГВ 12ВЕ ,який коштує 3820,00,також 22.07.16 покупцеві повернули гроші з каси різницю між товаром 3175грн. Податкова накладна зареєстрована на першу подію 15.07.16 -6995,00. Як зробити розрахунок коригувань ,якщо гроші повернені частково .??? Буд-ласка, допоможіть з випискої розрахунків коригування.

Marked as spam
Сообщение от Luda (Вопросы: 1, Ответы: 0)
Ответ на 05.08.2016 8:15 дп
299 просмотры
Додати коментар
0
Private answer

Давайте начнем с того, что в данном случае исправить ситуацию без помощи Вашего покупателя Вы не сможете, поскольку корректировке подлежит налоговое обязательство, зарегистрированное на плательщика НДС.
Алгоритм действий должен быть следующим:
1. 22.07.2016 г. нужно составить Приложение 2 к уже зарегистрированной НН от 15.07.2016 г.
2. В Приложении 2 к НН от 22.07.2016 г. первой строкой полностью исключаем товар АОТВ 16М на суму 6995 грн., путем введения отрицательной суммы или количества отпускаемого товара, во второй строке со знаком плюс указываем котел АОГВ 12ВЕ, который стоит 3820,00 грн., который был отпущен по факту.
3. Отправляем уже составленное Приложение 2 своему покупателю для дальнейшей регистрации в едином государственном реестре НН.
Хочу обратить внимание, что у Вашего контрагента будет все те же 15 дней на регистрацию этой корректировки, если он этого не сделает, то возможны штрафные санкции. Их можно избежать, если корректировку провести позже, т.е. не 22.07.2015 г. Тогда обе хозяйственные операции, нужно совсем не связывать, т.е. полученная предоплата и ее возврат, оформляются отдельно, а дальнейшая отгрузка товара совершенно другой НН, для которой первым событием будет отгрузка товара, а оплаты еще вообще не было.

Marked as spam
Сообщение от Dmitry77 (Вопросы: 4, Ответы: 1741)
Ответ на 06.08.2016 7:41 дп
Додати коментар
« До попередньої сторінки

Відповісти на питання

Attach YouTube/Vimeo clip putting the URL in brackets: [https://youtu.be/Zkdf3kaso]