Безкоштовні консультації з оподаткування > Помилка в»шапці» податкової накладної.

Помилка в»шапці» податкової накладної.

« До попередньої сторінки
0
0

Добрий день,допоможіть виправити помилку в зереєстрованій податковій накладній,якщо не вказали код виду діяльності спецрежим оподаткування(2)в порядковому номері ?Як правильно скласти розрахунок коригування?

Помилка в»шапці» податкової накладної.
Оцініть статтю
Marked as spam
Сообщение от Все (Вопросы: 1, Ответы: 0)
Ответ на 06.06.2015 5:52 дп
1470 просмотры
Додати коментар
0
Private answer

К сожалению, допущенная Вами ошибка относится к тем, которые невозможно исправить путем составления корректировки НН. В соответствии с действующим порядком заполнения НН нельзя исправлять (или корректировать) ни номер НН, ни дату ее составления.
Для того, чтобы исправить допущенную ошибку нужно полностью исключить данную НН из единого реестра, а затем зарегистрировать новую (пусть даже с той же датой), но уже с другим номером.
Вам нужно связаться с Вашим контрагентом, на которого была выписана данная НН и предупредить его о том, что данная НН не действительна. Затем составить расчет корректировки на всю сумму выписанной НН, но уже со знаком «минус». Отправить эту корректировку своему контрагенту, а он уже зарегистрирует ее в едином реестре. Таким образом, Вы полностью исключите данную НН из единого реестра. Затем составляете новую НН по этой же операции, обязательно с другим порядковым номером (регистрация двух НН с одним номером так же недопустима). Можете составлять ее на ту же дату. Вы обязаны включить эту НН в периоде возникновения обязательств по НДС (либо по оплате, либо по отгрузке), а Ваш контрагент сможет включить ее в налоговый кредит только в месяце регистрации ее в едином реестре, но не более 180 дней с момента составления. По договоренности с контрагентом дату операции можно сдвинуть, чтобы и обязательство и кредит были отображены в одном месяце, однако если первым событием была оплата, то это станет невозможным.

Marked as spam
Сообщение от Dmitry77 (Вопросы: 4, Ответы: 1741)
Ответ на 06.06.2015 7:37 пп
Додати коментар
« До попередньої сторінки

Відповісти на питання

Attach YouTube/Vimeo clip putting the URL in brackets: [https://youtu.be/Zkdf3kaso]

Send this to a friend