Безкоштовні консультації з оподаткування > Декларация НДС за октябрь 2015

Декларация НДС за октябрь 2015

« До попередньої сторінки
0
0

За июнь 2015 предыдущим гл.бух.не была включена в налоговый кредит НН зарегистрированная на 1 млн НДС в ноябре были поданы уточненки за предыдущие месяца и декларация с уточненными данными за октябрь,но не были вовремя сделаны ключи ЭЦП на нового гл.буха и отчеты были подписаны ключами уволенного бухгалтера.Налоговая отчеты поставила «до відома» .Как сейчас исправить ,чтобы этот 1 млн можно было в ноябрьской декларации использовать как к оплате будующих периодов

Декларация НДС за октябрь 2015
Оцініть статтю
Marked as spam
Сообщение от Марина (Вопросы: 1, Ответы: 0)
Ответ на 25.11.2015 5:33 пп
615 просмотры
Додати коментар
0
Private answer

Отметка фискальной службы «до відома» не означает, что отчет принят, т.е. по факту Вы просто не уточнили свой налоговый кредит.
Однако ничего страшного не произошло, надеюсь, и не произойдет вообще. Для начала вам нужно решить вопрос с ключами (электронными подписями), поскольку фискалы не один раз уже высказывались по поводу того, что фамилия выписавшего НН или РК должна совпадать с электронной цифровой подписью на этом документе. Если Вы уже подали форму 1 ОПП, где внесли свои данные в разделе «ответственный за ведение бухгалтерского учета и предоставления отчетности», то автоматом исключили электронную цифровую подпись старого бухгалтера. Я думаю, это и стало причиной того, что на Вашей уточненной декларации появилась такая отметка. Теперь Вам нужно изготовить электронную цифровую подпись на себя и перезаключить договор о признании электронной отчетности и документооборота с фискальной службой. После того, как договор будет подтвержден фискалами Вы можете самостоятельно подписывать и отправлять НН и РК.
Теперь по поводу самого учета в данной ситуации. Если НН была выписана в июне 2015 года и тогда же зарегистрирована в ЕРНН, то проблем с ее включением в состав налогового кредита нет никаких. Согласно положений НКУ, право на включении таких НН в состав налогового кредита (при условии ее своевременной регистрации) сохраняется за вами в течение 365 календарных дней с даты ее составления (выписки). Поэтому у Вас еще уйма времени для того чтобы подать уточненную декларацию (со своей подписью) или откорректировать налоговый кредит в текущей декларации, скажем, за ноябрь 2015 года.

Marked as spam
Сообщение от Dmitry77 (Вопросы: 4, Ответы: 1741)
Ответ на 28.11.2015 10:31 дп
Додати коментар
« До попередньої сторінки

Відповісти на питання

Attach YouTube/Vimeo clip putting the URL in brackets: [https://youtu.be/Zkdf3kaso]

Send this to a friend