Головна > Вопросы и ответы > Розрахунок коригування

Розрахунок коригування

Доброго дня, підскажіть будь-ласка виписала ПН як на неплатника ПДВ, виявилось що вони платники ПДВ, що робити виписувати коригуючу і самим реєструвати і що ставити в причині коригування, підскажіть будь-ласка..............
Сообщение от Алена
Ответ на 27.07.2016 11:43 дп
0

В данной ситуации алгоритм Ваших действий должен быть следующим:
1. Делаем расчет корректировки уже составленной НН на неплательщика. Корректировку можно сделать любой удобной для Вас датой, хотя чтобы не запутаться, желательно, все это делать в одном отчетном периоде. НН на неплательщика нужно полностью аннулировать, т.е. в корректировке все показатели ранее зарегистрированной НН приводим со знаком минус. В графе причина указываем «Виправлення помилки».
2. Составляем и регистрируем новую НН на плательщика НДС с указанием всех необходимых реквизитов. По правилам Вы должны составить НН той же датой, что и уже существовавшая НН на неплательщика, однако на практике может сложиться ситуация, когда сроки для регистрации уже прошли. Тогда нужно связаться с контрагентом и попробовать перенести дату отгрузи на более поздний период (если это возможно). Это позволит избежать штрафных санкций. Второй вариант это когда этот покупатель скупается у Вас минимум два раза в месяц. Тогда Вы вправе составить на такого покупателя сводную НН, датой составления которой будет последний день отчетного периода (месяца). В эту НН включаете все товары отгруженные в течении месяца этому покупателю (включая ту поставку, которая была оформлена неправильно). Однако повторюсь для составления сводной НН, нужно чтобы покупатель скупился у Вас минимум два раза в месяц.
Ну и наконец, самым приятным здесь будет, что все корректировки и новые документы составляете и отправляете на регистрацию только Вы, участие Вашего контрагента не обязательно (хотя без предварительного согласования с контрагентом не обойтись).

Сообщение от Dmitry77
Ответ на 30.07.2016 8:51 дп
CreativeMinds WordPress Plugins CM Answers
WordPress: 56.72MB | MySQL:173 | 2,848sec