Головна > Вопросы и ответы > Розкриття інформації про кінцевого вигодонабувача

Розкриття інформації про кінцевого вигодонабувача

Добрый день! Скажите пожалуйста ,какие именно юридические лица должны подать до 25 мая форму 4? И какая информация в ней должна раскрываться?
Сообщение от Наталья
Ответ на 15.05.2015 12:09 пп
0

Для того, чтобы разобраться с Вашими примерами давайте обратимся к определению бенефициара, т.е. тех лиц, которых нужно указать в форме 4 и подать эту информацию государственному регистратору. Так бенефициар трактуется Законом Украины «О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, либо финансированию терроризма», как физическое лицо, которое отвечает как минимум одному из таких критериев:
1. Возможность независимо от формального владения осуществлять решающее влияние на управление либо деятельность компании непосредственно, либо через других лиц;
2. Возможность осуществлять влияние путем прямого или опосредованного владения самостоятельно либо совместно со связанными лицами:
- долей в размере 25 или более процентов в компании; либо
- прав голоса в компании.
При этом физическим лицом — бенефициаром не может быть лицо, которое является агентом, номинальным держателем (номинальным собственником) или только посредником по отношению к такому праву.
Из этого делаем логический вывод, в первом примере информацию о юридическом лице вообще не приводим на странице четыре формы 4, а в отношении остальных пяти физических лиц смотрим, у кого доля больше или ровна 25% на того заполняем эту с страницу, а у кого меньше – нет.
Во втором примере все очень просто один учредитель – один бенефициар, данные о нем и указываем на странице 4 формы 4.

Сообщение от Dmitry77
Ответ на 19.05.2015 1:24 пп
0

Т.е. в форме 4 надо перечислить всех учредителей -физических лиц + учредителей -юридических лиц и если доля учредителя ЮЛ в Уставном капитале более 25 % ,то еще и учредителей этого учредителя ?
А если у учредителя — ЮЛ его учредители — тоже юридические лица???
то до какой бесконечности продолжать эту цепочку ?
Я правильно понимаю суть этой информации ?
2 примера ,подскажите ,как поступать в обоих случаях:

1)Есть ООО ,в котором 6 учредителей : 5 ФЛ и 1 ЮЛ ,доля которого меньше 25%
2)ООО ,учредитель которого физ.лицо со 100% долей.
форму 4 подавать в обоих случаях? и что отражать в этой форме по каждой ситуации?

Сообщение от Наталья
Ответ на 17.05.2015 8:04 дп
0

Действительно все юридические лица, кроме предприятий, имеющих государственную или коммунальную форму собственности, должны до 25 мая 2015 года сообщить государственному регистратору информацию о своих конечных выгодополучателях. Анализ понятия выгодополучателя, как термина Закона №1701, который обязывает предприятия это сделать, говорит о том, что это обычные физические лица, которые являются учредителями данного юридического лица. Если же часть уставного фонда (в размере 25% и более процентов) предприятия принадлежит другому юридическому лицу, то нужно раскрыть информацию об учредителях этого предприятия.
Закон №1701 вносит изменения в перечень информации, которая должна обязательно содержаться в государственном реестре предприятий и организаций Украины. Теперь информация о конечном выгодополучателе предприятия должна содержаться в таком реестре. Мало того, администрация предприятия (в лице директора или уполномоченного учредителями представителя) должны следить об информации о конечном выгодополучателе предприятия. В случае если там произошли какие-то изменения, то об этом обязательно сообщается государственному регистратору. Кроме того, этим же законом установлена ответственность за не предоставление необходимой минимальной информации о предприятии государственному регистратору. Теперь государственный регистратор, если он видит, что информация о предприятии не полная, может наложить административный штраф на директора предприятия или ответственное лицо в размере от 5100 до 8500 гривен.

Сообщение от Dmitry77
Ответ на 16.05.2015 6:09 дп
CreativeMinds WordPress Plugins CM Answers
WordPress: 56.75MB | MySQL:179 | 2,124sec