Головна > Вопросы и ответы > нарахування пдв

нарахування пдв

добрий вечір.В мене вид діяльності вантажний автомобільний транспорт,3 група НЕ платник пдв ,але підприємство якому надаємо послуги в перевезенні просить перейти в 3 групу платник пдв.Допоможіть будь-ласка розібратись як нараховується пдв до сплати, я вам умовно надам суми за місяць. Наприклад:100000 грн це сума з пдв за надання послуг перевезення,26985 грн це сума з пдв за дизпаливо, і 20000 грн це сума з пдв закупка коліс.Як вирахувати пдв.Чому задаю вам таке питання ,тому що ходив в податкову на консультацію і два спеціалісти порізному нараховують, суть в тому ,що получаються різні суми.
Сообщение от василь
Ответ на 23.01.2016 6:01 пп
0

Дуже Вам вдячний,пробачте за не коректне висловлювання в термінологіїї так як не спеціаліст в даній галузі.Підскажіть де можна подивитись відео, або прочитати повністю послідовність від закупки до реєстрації податкових накладних доздачі звітів і всі нарахування.І говорять що може бути податковий кредит більший заподаткове зобовязання,як тоді і що робити.Або ще є такий варіант коли доходу (0) а автомобіль підготовлюємо до роботи і є витрати ,як закрити місяць.

Сообщение от василь
Ответ на 24.01.2016 10:01 пп
0

Да, сумму единого налога Вы посчитали совершенно верно. В отношении затрат, то здесь нужно смотреть на все, что Вы тратите в процессе осуществления хозяйственной деятельности. У автотранспортных предприятий львиную долю затрат всегда составляет ГСМ, запасные части на автомобили и, конечно же, проведение текущего и капитального ремонта подвижного состава. В вашем случае сюда можно добавить немного административных затрат. Я говорю об арендной плате за офис, покупке канцелярских товаров, оплате телефонного номера и услуг по доступу к интернету, пр. Золотым правилом для Вас должно стать, если что-то покупается для ведения хозяйственной деятельности, то покупаться оно должно только у такого же, как и Вы плательщика НДС, в противном случае налогового кредита у Вас не будет, а следовательно со всего дохода придется заплатить НДС в полном объеме.
Мне трудно утверждать что-то конкретно, поскольку я совершенно не знаком со структурой конкретно Ваших расходов, но общее направление я Вам дал, так что ищите, где Вы можете еще найти для себя налоговый кредит. Важным моментом теперь для Вас станет и оформление первичных документов (чеков, накладных, а главное – налоговых накладных). Вся первичная документация теперь четко должна быть оформлена на Вас, как на частного предпринимателя, с указанием всех Ваших регистрационных кодов. Воспользоваться налоговым кредитом, который, допустим, содержится в чеке на ГСМ, Вы сможете, только если поставщик вовремя зарегистрирует на Вас налоговую накладную. Налоговый учет НДС совсем не прост (особенно в нашей стране) для неискушённого занятием бухгалтерией человека, поэтому, как говорится, «семь раз отмерь – один раз отрежь».

Сообщение от Dmitry77
Ответ на 24.01.2016 12:54 пп
0

дякую.По нарахуванню пдв все зрозуміло.А ставку единого податку 3% платиться по квартально і виходячи з моєї суми 100000/1.2=83333.33*3=2499.99,чи там по іншому нараховуєм.І підскажіть які ще витрати можна включати до цього виду діяльності, ічи входить сюди ремонт автомобіля.

Сообщение от василь
Ответ на 24.01.2016 11:22 дп
0

Если Вы хотите пополнить ряды плательщиков НДС, то нужно твердо запомнить две математические операции, которые для Вас в будущем станут очень часто используемыми:
• Для того, чтобы выделить НДС в какой либо сумме, нужно эту сумму разделить на 6;
• Для того, чтобы высчитать сумму без НДС, нужно сумму с НДС разделить на 1,2.
Для того, чтобы разобраться с Вашими цифрами делаем следующее:
• Поскольку сумма полученного дохода с НДС составляет 100 тыс. грн., то НДСа здесь 100 000 / 6 = 16 666,67 грн. Это налоговое обязательство, которое возникает у Вас по итогам отчетного периода, оно попадет у Вас в первый раздел декларации по НДС.
• Теперь нужно определить сумму налогового кредита. При закупке ГСМ Вы получили налогового кредита 26985/6 = 4497,5 грн., при покупке колес 20 000 / 6 = 3333,33 грн. Суммируем налоговый кредит и получаем 7830,83 грн. Эта сумма попадет во второй раздел декларации по НДС.
Таким образом, по итогам отчетного периода в нашем примере Вы должны будете задекларировать 16 667 грн. налогового обязательства и 7831 грн. налогового кредита. Соответственно сумма НДС, подлежащая уплате в бюджет составит 16667 – 7831 = 8836 грн.
Для того, чтобы заполнить декларацию плательщика единого налога и определить, соответственно, суммы доходов и расходов для целей налогообложения единым налогом (напомню с 1 января 2016 года ставка единого налога в этом случае теперь равна 3%), те же суммы нужно разделить уже на 1,2.

Сообщение от Dmitry77
Ответ на 24.01.2016 9:13 дп
CreativeMinds WordPress Plugins CM Answers
WordPress: 56.76MB | MySQL:179 | 2,724sec